ما معنى الاعتمادات المستندية
ما معنى الاعتمادات المستندية الاعتمادات المستندية هي نوع من المعاملات المصرفية التي تقدمها البنوك لعملائها كشكل من أشكال التعهد بين الأطراف في البنك والبائع والمشتري مصطلح خطاب الاعتماد أهمها أنواعه ، ويتناول ما هو خطاب الاعتماد المستندي وجوانبه وأهم شروطه.
ماذا يعني خطاب الاعتماد المستندي؟
خطاب الاعتماد المستندي – المعروف أيضًا باسم خطاب الاعتماد (L / C) – هو وسيلة مالية للدفع والتعهد أو الضمان يهدف إلى حماية البائع (المصدر) وكذلك المشتري (المستورد) في عقد البيع وهذا يتم إصدار الضمان من قبل بنك المشتري. أكد أن البائع سيحصل على حقوقه المالية عند الانتهاء من تسليم البضائع المتعاقد عليها ، كما يتلقى المشتري ضمانات من البائع بأنه سيتم تسليم البضاعة ، وأهمية الاعتماد المستندي في تأمين حقوق الطرفين من خلال طرف ثالث (بنك).[1]
أهمية الاعتمادات المستندية
تكمن أهمية خطابات الاعتماد المستندية في الامتيازات التي توفرها من حيث الحفاظ على حقوق الأطراف المشاركة في عقد تجاري. تتأخر السيولة المالية عند استلام البضائع وما إلى ذلك ، لذلك يمكن تقصيرها مزايا خطابات الاعتماد في النقاط التالية:
- تسهيل التعقيدات في عملية استيراد وتصدير البضائع التجارية.
- تقديم ضمان وصندوق لكلا طرفي اتفاقية تجارية ، إما للبائع بقيمة البضاعة أو للمشتري الذي يستلم بضاعته.
- الحفاظ على حقوق الأفراد إذا كان الطرفان من دولتين مختلفتين.
- توفير أكبر فرصة لإتمام عملية التفاوض والتفاوض.
- تقليل نسبة مخاطر العمليات التجارية إلى أدنى مستوى.
أنواع الاعتمادات المستندية
اعتماد قابل للإلغاء
يشير هذا النوع إلى إمكانية إلغاء خطابات الاعتماد المستندية بشرط أن يكون هذا البند موجودًا ومتفق عليه بين الطرفين ، وتجدر الإشارة إلى أن الخبراء الماليين والتجاريين عادةً ما يحذرون من قراءة الشروط بين الطرفين بعناية حتى لا تشمل الإلغاء بدون موافقة الأطراف ، ومن المعروف أن البنوك لا تؤكد عادة هذا النوع من القروض.[2]
اعتماد مؤكد
يُعرف أيضًا باسم خطاب الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء ، وهو التزام ملزم ونهائي بين الطرفين لتطبيق الاتفاقيات والشروط المنصوص عليها في خطاب الاعتماد هذا ، وعدم التغيير أو الإضافة أو الإلغاء دون موافقة الأطراف الأخرى ، و يتم تحديد ذلك عادة عندما يشعر أحد الطرفين بالقلق بشأن التصدير أو الاستيراد ، أو قدرة الطرف على الوفاء بالتزاماته ، وتجدر الإشارة إلى أن هذا هو النوع الأكثر استخدامًا.
ائتمان متكرر أو متكرر
من الطبيعي أن تقوم خطابات الاعتماد المستندية عادةً بإجراء تعديلات على قيمة القروض المستخدمة بعد دخول العقد حيز التنفيذ ، بسبب الظروف المتعلقة بالشراء المتكرر لنفس البضائع على فترات منتظمة ، وما إلى ذلك ، وهناك هذا النوع من الفترة الزمنية الدورية للقرض – على سبيل المثال ، الشهر -.
قرض قابل للتحويل
يسمح خطاب الاعتماد المستندي القابل للتحويل بنقل خطابات الاعتماد إلى طرف ثالث أو أكثر ، إما جزئيًا أو كليًا ، لزيادة فعالية العلاقة التجارية ، ولكن من الضروري أن يكون هناك بند يشير إلى إمكانية ذلك في الشركات ، باستثناء الحد وبالطريقة التي يوافق بها ، ويدفع المستخدم الأول رسومًا مقابل هذا التحويل.
عملاء الاعتمادات المستندية
يعتمد الالتزام الذي يفرضه خطاب الاعتماد المستندي على وجود عدد أكبر من الأطراف في اتفاقية القرض ومستخدميه. وهناك أيضًا بعض المرونة في تحديد عدد الأطراف من ثلاثة أطراف أو أكثر وفقًا لنوع المستند المستندي وثيقة. ويظهر لك ما يلي أهم جوانبها الأساسية:[3]
- المشتري: هذا هو الطرف الأول الذي يبدأ طلب الموافقة من البنك.
- البائع: هو الذي يسلم البضاعة والمستندات اللازمة المتعلقة بها إلى بنك المشتري ، أي إلى البنك الذي يحدده.
- البنك: هو طرف ثالث يعمل كضامن ويعد خطابات اعتماد مع المشتري ويتواصل مع البائع.
- الأطراف الأخرى: هي البنوك التي تدخل في أغراض تتعلق بزيادة الضمان ، مثل البنك الذي يصدر القرض والبنك الذي يبلغ القرض.
استخدام خطابات الاعتماد المستندية
يستخدم التجار ورجال الأعمال العاملون في مجال الاستيراد والتصدير الاعتمادات المستندية باستمرار ، لأنها من أهم وسائل الحد من المخاطر المرتبطة بالاحتيال أو عدم وصول البضائع أو المخالفات في العملية التجارية ، وكذلك الضمانات. حقوقهم في الوصول الآمن إلى سلعهم ، وأن البائع يلجأ أيضًا إلى ضمان حصوله على أمواله دون تأخير أو احتيال من الجانب الآخر.
قرار قانوني لخطابات الاعتماد المستندية
وأوضح المحامون أن القرار القانوني بشأن خطابات الاعتماد مرتبط بوضعهم وطبيعة وطبيعة التغطية النقدية.[4]
- يجب أن يكون خطاب الاعتماد المستندي مغطى بالكامل من قبل العميل حتى يكون ممثلاً.
- يُسمح بأخذ رسوم معروفة للخدمات التي يقدمها البنك إذا كان القرض مغطى ، أي من الوكالة.
- إذا لم يكن القرض مغطى فيعتبر قرضا ، وتعتبر الفائدة عليه ربوية.
- أن البضائع التي يتعامل معها لا تحرمه الشريعة.
- لا يجوز الحصول على نسبة عمولة عند توحيد خطاب الاعتماد من بنك آخر.
الفرق بين خطاب الضمان وخطاب الاعتماد المستندي
يشير خطاب الاعتماد المستندي إلى التعهد الممنوح بين الأطراف في العملية التجارية ، بينما يشير خطاب الضمان إلى القرض الاحتياطي ، ويشير خطاب الاعتماد المستندي إلى التعهد الممنوح بين الأطراف في العملية التجارية ، بينما يشير خطاب الضمان يشير إلى القرض الاحتياطي.أن خطاب الاعتماد يتم دفعه عند دفع المبلغ عند استيفاء الشروط ، بينما يتم الدفع في خطاب الضمان عندما لا يتم استيفاء الشرط المتفق عليه ، وإليك بعض الاختلافات الأخرى بينهما:[5]
- بينما لا يمكن إبطال خطاب الاعتماد المستندي إلا بموافقة جميع الأطراف ، لا يمكن إبطال خطاب الضمان إلا من قبل المستخدم.
- يهدف خطاب الضمان إلى ضمان الجدية ، بينما يهدف خطاب الاعتماد المستندي إلى إكمال العملية التجارية وسداد قيمة البضائع المشتراة.
- الحل القانوني لضمان الخطاب هو أنه لا يجوز له أخذ رسوم مقابل عملية الضمان سواء بغطاء أم لا.
- يشير القرار القانوني بشأن خطاب الضمان أيضًا إلى أنه قد تكون هناك تكاليف إدارية ، دون زيادة رواتبهم.
شاهد أيضاً: ما هي شروط الاستيراد والتصدير في المملكة العربية السعودية
بهذا نختتم مقالنا ما معنى الاعتمادات المستندية التي قدمنا فيها أهم التفاصيل المتعلقة بتعريف الاعتمادات المستندية كأحد أبرز الأدوات التجارية والمصرفية ، وتطرقنا إلى أنواعها وأطرافها الرئيسية ،
